Налоговые ставки

Раздел «Финансы → Налоговые ставки» в боковом меню. Здесь задаётся, как считать налог: режим налогообложения на год и ставки основного налога и НДС по месяцам. Эти настройки применяются и в ОПиУ, и в ABC-отчёте с юнит-экономикой — по единой методике. Внизу экрана — блок «Общие налоговые ставки» (страховые 1 %, резерв — для ОПиУ). Это единственный экран налоговых настроек — прежний «Финансы → Настройки» слит сюда.

Зачем отдельный экран

Налог зависит от вашего режима налогообложения, может включать НДС и меняться по месяцам (например, если в середине года вы сменили режим или ставку). Поэтому режим и ставки вынесены на отдельный экран и хранятся помесячно. По этим ставкам считается налог и в ОПиУ, и в ABC-отчёте с юнит-экономикой — по единой методике (раньше ABC и юнитка считали налог упрощённо, плоской ставкой).

Пока вы этот экран не открывали, налог считается по умолчанию — УСН «Доходы» 6 %, без НДС. То есть у существующих отчётов ничего не меняется, пока вы сами не выберете другой режим или ставку.

Как открыть

Левое меню → блок «Финансы» → «Налоговые ставки». Открыть экран может любой участник пространства, менять ставки — только владелец.

Что на экране

Год

Переключатель года вверху. Ставки хранятся отдельно по каждому году — выберите нужный, чтобы посмотреть или изменить его ставки.

Режим налогообложения (на весь год)

Один режим на год. Доступно 5 режимов:

• УСН «Доходы» — налог со всех доходов, расходы не вычитаются. Основной налог — УСН.
• УСН «Доходы минус расходы» — база уменьшается на расходы бизнеса. Основной налог — УСН.
• УСН «Д−Р» + НДС к вычету — то же, плюс НДС с вычетом входящего НДС.
• ИП на ОСНО (НДФЛ) — основной налог НДФЛ, НДС с вычетом.
• ООО на ОСНО (налог на прибыль) — основной налог на прибыль, НДС с вычетом.

Название колонки «Ставка …, %» в таблице меняется под режим (УСН / НДФЛ / Налог на прибыль).

Ставки по месяцам

Таблица из 12 месяцев. В каждом:

• Ставка основного налога, % — УСН / НДФЛ / налог на прибыль в зависимости от режима.
• НДС, % — ставка НДС. Оставьте 0, если вы не платите НДС.
• Себестоимость как расход — только для режимов «Доходы−Расходы» и ОСНО: учитывать ли себестоимость проданных товаров в расходах, уменьшающих базу налога (актуально, если на закупку нет подтверждающих документов).

Быстрое заполнение. Выберите месяц-образец и нажмите «Применить к кварталу» или «Применить ко всем месяцам» — значения скопируются. Пустые ячейки не допускаются — ставьте 0.

Не забудьте Сохранить — до сохранения изменения не применяются.

Как это считается в ОПиУ

Помесячно, по выбранному режиму:

• Исходящий НДС — «в том числе» из фактических продаж: база × ставка / (100 + ставка). Компенсации от МП в базу НДС не входят.
• Входящий НДС (только режимы с вычетом) — оценка от себестоимости и удержаний МП по той же ставке; НДС к уплате = исходящий − входящий (не меньше 0).
• База основного налога = Доходы (фактические продажи + компенсации от МП) − исходящий НДС − расходы (расходы вычитаются только в режимах «Доходы−Расходы» и ОСНО).
• В разделе «Налоги» отчёта появляются строки «Основной налог» и «НДС»; страховые 1 % и резерв — из блока «Общие налоговые ставки» на этом же экране (см. ниже).

Это оценка, а не бухгалтерия. Сервис не является бухгалтерской программой: налог считается для управленческого учёта, а входящий НДС по режимам с вычетом оценивается по ставке, а не по фактическим счетам-фактурам.

Общие налоговые ставки

Под таблицей помесячных ставок — блок «Общие налоговые ставки» (одни на всё ИП, не по месяцам). Раньше эти поля жили на отдельном экране «Финансы → Настройки»; теперь они здесь:

• Страховые 1 % от выручки, % — дополнительные страховые взносы ИП (1 % с дохода сверх 300 тыс. ₽/год). Отдельная строка в разделе «Налоги» ОПиУ.
• Резерв на налоги, % — сколько откладывать под будущие налоги. Ориентир для ОПиУ, на чистую прибыль не влияет.

У блока своя кнопка «Сохранить». Отдельной «ставки УСН для ABC» здесь больше нет: ABC-отчёт и юнит-экономика считают налог по таблице помесячных ставок и режиму выше — той же, что ОПиУ. Если месяц не заполнен, берётся УСН «Доходы» 6 %.

Права

Менять налоговые ставки может только владелец пространства. Сотрудник видит текущие значения, но поля для него заблокированы.

Связанные разделы

• ОПиУ — где применяются эти ставки (раздел «Налоги»).
• ABC-отчёт и юнит-экономика — используют эти же помесячные ставки и режим (раньше — отдельную плоскую ставку УСН).